【导读】香港金管局公布“可持续金融行动计划”
中国基金报记者 叶诗婕
10月21日，香港金融管理局（以下简称金管局）公布“可持续金融行动计划”（以下简称“行动计划”），提出金管局的愿景，进一步巩固香港作为区内可持续金融中心的地位，支持亚洲以至全球可持续发展。
金管局总裁余伟文表示，气候变化是当前全球面对的重大挑战。香港作为国际金融中心和亚洲的可持续金融枢纽，有义务也有能力进一步引导资金流向可持续投资，同时确保银行妥善管理净零转型带来的风险。余伟文称，“行动计划”阐述了金管局在此领域的愿景，“包括我们未来的方向、致力达成各项目标的时间表，以及我们期望业界如何携手共同推动相关工作”。
（香港金融管理局总裁余伟文公布“可持续金融行动计划” 来源：金管局网站）
金管局最后表示，该局将落实“行动计划”，包括为业界提供进一步指引和配套工具。金管局也将基于市场发展情况和业界反馈，在有需要时检视和完善“行动计划”。
“行动计划”包含四个方面八大目标
根据香港金管局发布的“行动计划”书，该计划包括四个方面的八大目标：
（中国基金报记者根据“行动计划整理”）
银行业迈向净零排放
金管局表示，银行业在整体经济的低碳转型过程中扮演着关键角色，而在这转型的过程中，银行亦会面临相关风险。因此，银行需要采取迅速及具针对性的行动，以减少融资排放和逐步减少高排放资产。
金管局指出，所有银行应依循科学基础减碳路径，致力于在2030年或之前达至自身营运净零排放，并于2050年或之前达至融资净零排放，以支持客户以至整体经济的净零转型。此外，暂定由2030年开始，银行应按照“不遵守就解释”的原则定期向金管局提交其转型计划。有关计划应涵盖减碳和融资目标，以及为达至2050年净零排放目标的具体行动计划，其中应包括有序地减少对碳排放密集资产提供融资的计划。有关转型计划应与《巴黎协定》一致、稳健、可行，并载有最新资料。
根据“行动计划”，金管局将通过以下两种方式助力达成目标1：
提供进一步指引、支援和工具，包括转型规划与气候情境分析的指引、运用气候风险管理工具的指引、绿色和转型活动分类目录，以及研讨会与工作坊。
将气候因素纳入监管审查程序，反映银行转型规划工作带来的效益。
至于所有银行增加气候相关风险与机遇的透明度方面，金管局将采取如下行动：
就落实巴塞尔委员会第三支柱披露要求与ISSB准则而言，金管局正着手相关的准备和支援工作，包括分析可持续披露的最新情况，并分享银行的见解与良好做法。
在上述准备工作的基础上，金管局将制定方案并咨询业界，详述相关监管规定的时间表和方针，以落实巴塞尔委员会第三支柱框架与ISSB准则。
投资可持续未来
金管局指出，其将在外汇基金各资产类别投资中优先考虑ESG投资，以致力于在2050年或之前达至净零排放的目标及更广泛地为可持续经济作出贡献。金管局透露，自2017年以来，外汇基金股票组合的加权平均碳密度（WACI）水平已减少46%。金管局认为单靠量化指标未能促进有效的短期投资行为，因此强调采用重视投资长期可持续价值的融入方针。
具体地，金管局提出将有以下措施：
积极扩大可持续投资的范畴与种类，尤其是在公开及私募市场上以气候转型为主题的投资。
在每项投资决策中融入ESG因素，其中特别关注气候变化和转型前景考量。
制订明确且符合国际标准与最佳做法的ESG期望，并要求所有外聘投资经理、获投资公司和交易对手遵循。例如，我们期望透过外聘投资经理主动沟通，所有获投资公司会充分考虑气候变化，并制定符合净零路径的可靠转型计划。
致力于2030年或之前将外汇基金股票组合的WACI由2017年水平减低67%。
至于通过投资支持区内转型，金管局则表示将采取的行动如下：
金管局一直投资于各式各样对实体经济转型具关键作用的活动，包括但不限于可再生能源、具能源效益的房地产、创新科技和可持续交通运输项目。我们会继续与外聘投资经理沟通，优化推动转型的投资机会。
通过设立针对亚洲低碳转型的专门基金，金管局积极支持及推动外聘投资经理为区内的可持续发展提供资金。我们将继续发掘并优先考虑能促进亚洲转型及为全球带来正面影响的优质投资机会。
净零融资
金管局指出，凭借成熟的资本市场、庞大的资金池及世界一流的金融基建，香港具备优越条件支持区内可持续发展的资金需求。金管局将继续鼓励更多有融资需求的机构，特别是来自内地及一带一路沿线地区的机构，利用香港筹集可持续发展资金，并鼓励更多本地借款人选择绿色融资，以期达至在香港安排发行的所有债券中至少三分之一是可持续债券的目标。
金管局将采取的行动将包括：为准发行人提供资助及加强市场推广工作，以及进一步发挥政府可持续债券计划的示范作用。
至于催化可持续金融创新方面，金管局表示将采取如下行动：
为数码绿色债券的准发行人提供资助。
借助金管局金融科技领域的工作（例如Ensemble项目沙盒），鼓励私营企业创新，并测试新设计和用例，例如更有效地追踪环境效益。
推动本地科技生态圈发展，并与国际伙伴合作。例如基于 Genesis 项目等过往合作经验，金管局将继续与香港国际结算银行创新枢纽辖下香港中心共同探索可持续金融的革新。
更具包容性的可持续发展
对于支持高质量及全面的可持续披露，金管局表示将采取如下行动：
为银行及其客户提供更丰富的气候披露相关工具，包括易于使用的可持续披露范本及配套工具。
探索如何利用科技进一步令现有资源更方便易用（例如在督导小组网站上载的数据及披露工具）。
与本地主要行业组织合作，提供所需培训，令可持续披露更具包容性。
金管局身体力行，按照最新的全球标准，在其《可持续发展报告》作出高质量的可持续发展披露，包括但不限于气候相关的机构营运风险与机遇，以及为实现气候目标的计划和落实进度。
而针对填补区内可持续金融的人才和知识缺口这一目标，金管局称将做出如下行动：
确保香港大多数相关银行从业员具备适当的可持续金融知识，具体包括在即将推出的《2026—2030年未来银行业人才》研究报告中认定有进一步培训需求的领域等。
增进与其他监管机构的知识共享，例如金管局与迪拜金融服务管理局已签署谅解备忘录，加强可持续金融合作。
利用香港在可持续金融领域的专长，并通过我们与国际金融公司、格拉斯哥净零金融联盟、可持续投资能力建设联盟等机构的深厚伙伴关系，为新兴市场及发展中经济体的能力建设工作作出积极贡献。
编辑：舰长
审核：许闻
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